商業(yè)銀行監管評級辦法迎來(lái)統一標準，9月22日，根據銀保監會(huì )官網(wǎng)發(fā)布的信息，為完善商業(yè)銀行同質(zhì)同類(lèi)比較和差異化監管，銀保監會(huì )近日印發(fā)《商業(yè)銀行監管評級辦法》(以下簡(jiǎn)稱(chēng)《辦法》)，結合當前銀行風(fēng)險特征和監管重點(diǎn)，設置了包括資本充足、資產(chǎn)質(zhì)量、公司治理與管理質(zhì)量等9項評級要素，并將銀行監管評級結果分為1-6級和S級。對綜合評級結果為6級的銀行，監管機構將視情況依法安排重組、實(shí)行接管或實(shí)施市場(chǎng)退出。

新增兩大要素

據了解，現行商業(yè)銀行監管評級規則實(shí)施于2014年。與原銀監會(huì )發(fā)布的《關(guān)于印發(fā)商業(yè)銀行監管評級內部指引的通知》(以下簡(jiǎn)稱(chēng)《內部指引》)相比，此次《辦法》有哪些變化?

北京商報記者梳理發(fā)現，《辦法》共五章二十七條，包括總則、評級要素與評級方法、評級程序、評級結果運用、附則，規定了銀行監管評級要素包括資本充足(15%)、資產(chǎn)質(zhì)量(15%)、公司治理與管理質(zhì)量(20%)、盈利狀況(5%)、流動(dòng)性風(fēng)險(15%)、市場(chǎng)風(fēng)險(10%)、數據治理(5%)、信息科技風(fēng)險(10%)、機構差異化要素(5%)共9項要素。

通常情況下，傳統的“CAMELS+”銀行評級體系一般包括7項要素，分別為資本充足(C)、資產(chǎn)質(zhì)量(A)、管理質(zhì)量(M)、盈利狀況(E)、流動(dòng)性風(fēng)險(L)、市場(chǎng)風(fēng)險(S)和信息科技風(fēng)險(I)。

談及評級要素調整的緣由，銀保監會(huì )有關(guān)部門(mén)負責人在答記者問(wèn)時(shí)介紹稱(chēng)，《辦法》在借鑒“CAMELS+”體系的基礎上，結合當前銀行風(fēng)險特征和監管重點(diǎn)，對評級要素作了三項優(yōu)化，將“管理質(zhì)量”要素修改為“公司治理與管理質(zhì)量”，加大對銀行機構公司治理狀況的監管關(guān)注;增加“數據治理”要素，把數據真實(shí)性、準確性、完整性作為評判銀行風(fēng)險管理狀況的基礎性因素;增加“機構差異化要素”，充分反映不同類(lèi)型銀行機構的風(fēng)險特征，據此實(shí)施差異化監管。

光大銀行金融市場(chǎng)部宏觀(guān)研究員周茂華在接受北京商報記者采訪(fǎng)時(shí)表示，《辦法》完善了監管評級制度，對評級流程、方法等方面進(jìn)行了改進(jìn)和完善，讓評級結構更加科學(xué)合理;評級要素在借鑒傳統7項要素評級框架基礎上，進(jìn)一步引入公司治理和機構差異化要素兩項目，有助于從源頭上引導金融機構從源頭上進(jìn)行風(fēng)險治理，也有助于差異化監管與風(fēng)險排雷。

數值越大風(fēng)險越大

《辦法》規定，銀行監管評級結果分為1-6級和S級，其中，1級進(jìn)一步細分為A、B兩個(gè)檔次，2-4級進(jìn)一步細分為A、B、C三個(gè)檔次。評級結果為1-6級的，數值越大反映機構風(fēng)險越大，需要越高程度的監管關(guān)注。

銀行的評級應如何劃定?北京商報記者注意到，核心監管指標不滿(mǎn)足最低監管要求或在短期內發(fā)生重大不利變化的，監管評級結果應為3級及以下。出現黨的建設嚴重弱化、公司治理存在嚴重缺陷，發(fā)生重大涉刑業(yè)內案件，財務(wù)造假、數據造假問(wèn)題嚴重，被采取重大行政處罰、監管強制措施，重大輿情應對嚴重不當等重大負面因素嚴重影響機構穩健經(jīng)營(yíng)的銀行，監管評級結果應為3級及以下。

無(wú)法正常經(jīng)營(yíng)，出現信用危機，嚴重影響銀行消費者和其他客戶(hù)合法權益及金融秩序穩定的銀行，監管評級結果應為5級或6級。

除此之外，對于正處于重組、被接管、實(shí)施市場(chǎng)退出等情況的銀行經(jīng)監管機構認定后直接列為S級，不參加當年監管評級。

在看懂研究員卜振興看來(lái)，《辦法》提出，出現信用危機，嚴重影響消費者和其他客戶(hù)合法權益及金融秩序穩定的銀行可能被評為6級，反映了監管機構建立了分類(lèi)監管、分類(lèi)指導的監督管理思路，有利于實(shí)現精準調控和精準管理;提前對部分經(jīng)營(yíng)較差的銀行進(jìn)行評判，避免出現類(lèi)似“包商銀行”等突發(fā)的金融風(fēng)險事件，引發(fā)市場(chǎng)的震蕩;提高了結果的運用，尤其是對部分高風(fēng)險機構建立了處置的辦法和依據，讓突發(fā)事件有章可循。

6級將依法安排重組

時(shí)隔七年之久，在監管措施和行動(dòng)方面《辦法》也進(jìn)行了更為細化的規定。具體來(lái)看，對綜合評級結果為2級和3級的銀行，應根據具體評級檔次的高低，按照監管投入逐步加大的原則，適當提高非現場(chǎng)監管分析與現場(chǎng)檢查的頻率和深度，并可依法采取監管談話(huà)，督促控制風(fēng)險較高、管理薄弱領(lǐng)域業(yè)務(wù)增長(cháng)和風(fēng)險敞口等措施和行動(dòng)。

對綜合評級結果為4級的銀行，除可采取上述監管措施和行動(dòng)外，還應區別情形依法采取控制資產(chǎn)增長(cháng)，要求補充資本，要求補充流動(dòng)性，責令限期整改，責令暫停部分業(yè)務(wù)、停止批準開(kāi)辦新業(yè)務(wù)等舉措。

對綜合評級結果為5級的銀行，在采取上述監管措施和行動(dòng)基礎上，應制定實(shí)施風(fēng)險處置方案。對綜合評級結果為6級的銀行，監管機構還可視情況依法安排重組、實(shí)行接管或實(shí)施市場(chǎng)退出。

對比2014年版本的《內部指引》，《辦法》在監管措施方面將更加嚴厲。在2014年版本的《內部指引》中，對綜合評級為5級的銀行，只提到需要給予持續的監管關(guān)注，限制其高風(fēng)險的經(jīng)營(yíng)行為，要求其改善經(jīng)營(yíng)狀況，必要時(shí)建議銀行更換高級管理人員，安排重組或實(shí)施接管等措施。對綜合評級為6級的銀行則提到，原則上可以對其采取一定救助措施，并觀(guān)察救助措施實(shí)施的效果，對于已經(jīng)無(wú)法采取措施進(jìn)行救助的，監管部門(mén)可以視情況啟動(dòng)市場(chǎng)退出機制。 (記者 宋亦桐)